這一階段的目的是確定公司年度經(jīng)營目標、銷售預測與訂貨目標、KPI方案、優(yōu)先重點工作等。

主要活動包括：

SP向BP的輸入：

BP就是SP第一年內容的展開和細化，所以BP需要承接SP相關內容并進一步做出分析與評估。

年度KPI方案與年度重點工作的初稿：

公司經(jīng)營計劃團隊根據(jù)高層領導的指引和要求，結合戰(zhàn)略規(guī)劃中3-5年的戰(zhàn)略目標、財務部門給出的預測推算，提出公司年度KPI方案（初稿）。同時根據(jù)整體戰(zhàn)略解碼分析提出下一年公司級TOPN重點工作清單（初稿）。

財務預測推算與人力估算：

公司人力資源部門組織提出人力估算、薪酬策略，然后財務部門對于公司整體財務進行預測與推算。

銷售預測（從機會點到訂貨）：

銷售預測，又稱為訂發(fā)收（訂貨、發(fā)貨、收入）預測，毫無疑問這是年度經(jīng)營計劃的一項關鍵性活動。銷售預測的基本依據(jù)是銷售機會點，所以也稱為從機會點到訂貨。

原型法測算：

公司財務部門和人力資源部門根據(jù)公司整體經(jīng)營目標、銷售預測結果（包括訂貨、發(fā)貨、收入預測數(shù)據(jù)），開展財務和人力測算，形成財務全面預算原型、人力預算原型。

M4會議/公司高層團隊第四次戰(zhàn)略決策會議：

在M4會議上，公司高層團隊主要就訂貨總目標、整體人力預算、費用總預算、公司KPI方案、公司優(yōu)先重點工作清單等進行評審并確定，從而完成對年度經(jīng)營計劃的總體指導。

這一階段的目的是確定各業(yè)務單位與各主要部門的KPI目標、公司TOPN重點工作、各業(yè)務單位與各主要部門TOPN重點工作，審議公司預算。

主要活動包括：

訂貨目標匯總與協(xié)調：

根據(jù)第一階段明確的公司總訂貨目標和銷售預測（訂發(fā)收預測），將總訂貨目標按業(yè)務單位/產(chǎn)品線、年度/季度/月度、生產(chǎn)基地等分解、匯總。

公司預算初稿：

按照銷售收入預測、整體人力總預算、費用總預算，基于產(chǎn)品成本/銷售成本估算，銷售回款預測，擬制公司損益預算初稿、現(xiàn)金流預算初稿。

擬制KPI方案：

擬制各業(yè)務單位和各功能部門的KPI方案（含KPI選取與目標值）。

解碼CTQ-Y與關鍵行動：

解碼各業(yè)務單位與各功能部門的CTQ-Y與關鍵行動，按照BEM方法，結合KPI方案，對本年度需重點關注的關鍵成功要素CSF（含3-5年關鍵戰(zhàn)略舉措SI所對于的CSF）進行VOX與CTQ-Y解碼分析，識別建議的關鍵行動，并形成關鍵行動清單。

TOPN重點工作：

歸納整合、協(xié)調創(chuàng)建公司、業(yè)務單位與各主要部門的TOPN重點工作：根據(jù)關鍵行動清單，結合公司優(yōu)先重點工作清單與行動分解，按照組織層級歸納整合，形成公司級、各業(yè)務單位、各功能部門的TOPN年度重點工作清單。

對重點工作進行立項：

對各項重點工作開展立項工作，指定項目經(jīng)理、項目贊助人，并制定重點工作項目的項目任務書,尤其是對重點工作項目開展WBS任務分解。

審核KPI方案、年度重點工作：

由經(jīng)營計劃團隊組織對各業(yè)務單位與各功能領域的KPI方案、年度重點工作清單與項目任務書進行審核。

M5會議/公司高層團隊第四次戰(zhàn)略決策會議：

在M5會議上，高層團隊將審批訂貨目標，審議公司預算初稿，評審并確定各業(yè)務單位與各功能部門的KPI方案、TOPN年度重點工作。

CBP執(zhí)行情況審視：

結合在戰(zhàn)略規(guī)劃（SP）開發(fā)中的業(yè)績差距分析，進一步開展本年度CBP執(zhí)行情況的審視，為下年度CBP的制定提供參考。

這一階段的目的是確定公司BP、各業(yè)務單位與各功能部門BP、公司全預算、各業(yè)務單位與各功能部門BP與全預算。

主要活動包括：

合并數(shù)據(jù)測算：

根據(jù)公司全預算初稿，各業(yè)務單位與各功能部門擬制本部門的全預算初稿，由公財務部、人力資源部進行數(shù)據(jù)合并與測算。

預算初評：

由公司經(jīng)營計劃團隊對各業(yè)務單位與各功能部門的全預算初稿開展初步評審。

擬制下年度CBP：

由公司經(jīng)營計劃團隊擬制下一年度CBP。

公司全面預算、人力預算刷新：

根據(jù)公司高層團隊的要求和公司資源配置情況，由財務部、人力資源部組織刷新公司全面財務預算、人力預算。

制定各業(yè)務單位BP與制定/刷新全預算：

制定各業(yè)務單位BP，同時，根據(jù)前面的全預算初稿，刷新財務預算、人力預算。

制定各功能部門BP與制定/刷新全預算：

制定各功能部門BP，同時，根據(jù)前面的全預算初稿，刷新財務預算、人力預算。

審核BP與全預算：

審核各業(yè)務單位與各功能部門的BP與全預算：由公司經(jīng)營計劃團隊組織審核，必要時公司高層領導參加。

M6會議：

M6會議/公司高層團隊第四次戰(zhàn)略決策會議：在M6會議上，公司高層團隊就公司CBP與全預算、各業(yè)務單位BP與全預算、各功能部門BP與全預算進行評審并確定。

預算發(fā)布及費用授予：

由公司財務部發(fā)布正式的財務全面預算，對各項費用（包括銷售費用、研發(fā)費用、管理費用、財務費用）進行授予。

BP與全預算定稿：

各業(yè)務單位、各功能部門BP與全預算定稿：根據(jù)M6會議評審意見，各業(yè)務單位與各功能部門BP與全預算定稿、正式下發(fā)。

簽訂績效合同：

對于公司高層人員，擬制年度績效合同，并由公司與高層人員簽訂。

BP述職：

由各BP負責人向公司高層團隊或董事會開展述職。

以上是對BP流程的三個階段相關活動進行簡要說明，漢捷咨詢在實際開展DSTE咨詢時，會幫助企業(yè)編寫更詳細的活動說明（包括任務步驟、角色分工、操作指引、輸入輸出等），更重要的是制定各層面、各領域的模板/表格，這樣就能夠很順暢的操作。漢捷咨詢與漢卓軟件還可以幫助企業(yè)實施iDSTE戰(zhàn)略管理軟件系統(tǒng)，其中的iDSTE-SP模塊、BP模塊已經(jīng)全面把SP/BP流程、一系列SP/BP模板固化到iDSTE系統(tǒng)的線上EXCEL模板上，這樣就可以通過線上集成化、又好又快的制定SP/BP，大幅度提升SP/BP制定的質量！